Kunnanhallitus
Pöytäkirja 13.08.2025/Pykälä 174

Kunnanhallitus 13.08.2025 § 174  

50/02.02.00/2025  

Valmistelu/lisätiedot talouspäällikkö Kaija-Leena Tuomisto, puh. 040-836 2153 tai etunimi.sukunimi@askola.fi

Askolan kunnan talousarvio ja -suunnitelma laaditaan vuosille 2026-2028. Talousarvio ja -suunnitelma valmistellaan ja käsitellään toimielimissä siten, että valtuusto 17.11.2025 käsittelee talousarvio- ja suunnitelma vuosille 2026-2028.

Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Talousarvion pitää sisältää kuntakonsernin toiminnan ja talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuusto hyväksyy myös taloussuunnitelman kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarvio on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen.

Hallintosäännön 73 §:n mukaan kunnanhallitus hyväksyy talousarvioraamin sekä talousarvion suunnitteluohjeen. Toimielimet laativat talousarvioehdotuksensa. Vuoden 2026 talousarvioraamin valmistelussa on otettu pohjaksi verorahoituksen ennusteeseen Kuntaliiton verokehikkoennuste ja valtionosuusennuste toukokuulta.

Henkilöstökulujen kasvu työehtosopimusten perusteella on noin 2,8 % vuodelle 2026. Raamissa on otettu huomioon tulevaisuusohjelmassa talouden tasapainottamiseksi (TuTaTa) palvelualueiden esittämiä toiminnan muutoksia talousvaikutuksineen. Ohjausryhmä käsittelee raamiluonnosta 11.8. ja antaa sen jälkeen kunnanhallitukselle. Raamin eriä tarkastellaan vielä syksyn aikana, kun verotulo- ja valtionosuusennusteet tarkentuvat. Talousarvion 2026 suunnitteluohje sisältää talousarvioraamin vuodelle 2026 sekä perusteet mihin raamin muodostaminen perustuu.

Talousarvion 2026 suunnitteluohje toimitetaan jäsenille ennen kokousta.

Esittelijä Kunnanjohtaja Annu Räsänen

Päätösehdotus Kunnanhallitus hyväksyy vuoden 2026 talousarvioraamin ja talousarvion suunnitteluohjeen kunnan toimielinten talousarvion valmistelun lähtökohdaksi.

Päätös Keskustelun kuluessa kunnanjohtaja täydensi päätösehdotustaan seuraavasti:
Sijoitustuottoihin lisätään +100.000 € ja puun myyntituottoihin +50.000 €.
Osaaminen ja elämänlaatulautakunnan raamiin lisätään +100.000 € toimintakuluihin kattamaan vuoden 2025 ensimmäisessä osavuosikatsauksessa todettua laskentavirhettä varhaiskasvatuksen palkkamenoissa.

Kunnanhallitus hyväksyi päätösesityksen kunnanjohtajan täydennyksellä.

 Merkitään pöytäkirjaan, että talouspäällikkö Kaija-Leena Tuomisto oli asiantuntijana tämän pykälän käsittelyn ajan klo 17.29-18.27.

Täytäntöönpano taloushallinto, palvelualueet